第一部 企業情報
２． 中間財務諸表等
(1）【中間財務諸表】
①【中間貸借対照表】
前中間会計期間末 (平成15年９月30日)
当中間会計期間末 (平成16年９月30日)
前事業年度の要約貸借対照表 (平成16年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（資産の部）
Ⅰ．流動資産
１．現金及び預金 15,619,226 16,686,689 14,282,892 ２．受取手形 15,193,844 15,889,579 14,590,496 ３．売掛金 13,226,289 15,054,604 13,903,974 ４．たな卸資産 3,889,261 4,143,284 3,182,535 ５．その他 2,981,484 3,307,417 2,985,237 ６．貸倒引当金 △77,000 △80,000 △77,000
流動資産合計 50,833,105 62.9 55,001,576 63.3 48,868,135 61.0
Ⅱ．固定資産
１．有形固定資産 ※1,2
(1）建物 8,575,400 8,514,383 8,554,273 (2）機械及び装置 3,204,864 3,159,930 3,054,329 (3）土地 6,281,657 6,211,246 6,195,127 (4）その他 2,550,724 3,392,951 2,879,935
有形固定資産合 計
20,612,647 25.5 21,278,511 24.5 20,683,666 25.8 ２．無形固定資産 2,379,601 2.9 2,899,575 3.3 2,672,457 3.4 ３．投資その他の資
産
(1）投資有価証券 2,180,879 2,497,438 2,682,629 (2）長期差入保証
金
2,422,240 2,471,290 2,469,910 (3）その他 2,823,558 3,149,861 3,071,864 (4）貸倒引当金 △410,526 △390,750 △391,699
投資 その他の資 産合計
7,016,152 8.7 7,727,840 8.9 7,832,704 9.8 固定資産合計 30,008,401 37.1 31,905,927 36.7 31,188,828 39.0 資産合計 80,841,507 100.0 86,907,503 100.0 80,056,963 100.0
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前中間会計期間末 (平成15年９月30日)
当中間会計期間末 (平成16年９月30日)
前事業年度の要約貸借対照表 (平成16年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（負債の部）
Ⅰ．流動負債
１．買掛金 6,780,144 7,478,801 6,770,579 ２．短期借入金 ※２ 1,975,600 6,286,200 1,451,400 ３．未払金 3,857,033 5,791,861 4,385,633 ４．未払法人税等 1,884,941 1,718,083 1,526,050 ５．賞与引当金 1,326,000 1,331,792 1,056,500 ６．その他 ※４ 1,564,691 1,330,925 942,560
流動負債合計 17,388,409 21.5 23,937,665 27.6 16,132,724 20.2
Ⅱ．固定負債
１．長期借入金 ※２ 5,982,600 2,641,400 5,022,000 ２．長期預り金 1,252,897 1,258,795 1,241,745 ３．退職給付引当金 1,017,939 1,545,745 1,280,750 ４．役員退職慰労引
当金
612,200 579,000 631,000 固定負債合計 8,865,637 11.0 6,024,941 6.9 8,175,496 10.2 負債合計 26,254,047 32.5 29,962,606 34.5 24,308,220 30.4
（資本の部）
Ⅰ．資本金 13,267,343 16.4 13,267,343 15.3 13,267,343 16.6
Ⅱ．資本剰余金
１．資本準備金 12,351,535 12,351,535 12,351,535 資本剰余金合計 12,351,535 15.3 12,351,535 14.2 12,351,535 15.4
Ⅲ．利益剰余金
１．利益準備金 1,077,055 1,077,055 1,077,055 ２．任意積立金 22,885,884 25,904,588 22,885,884 ３．中間（当期）未
処分利益
4,706,505 3,958,681 5,642,556 利益剰余金合計 28,669,444 35.5 30,940,325 35.6 29,605,495 37.0
Ⅳ．その他有価証券評 価差額金
341,165 0.4 447,550 0.5 577,225 0.7
Ⅴ．自己株式 △42,029 △0.1 △61,857 △0.1 △52,856 △0.1 資本合計 54,587,459 67.5 56,944,897 65.5 55,748,743 69.6 負債・資本合計 80,841,507 100.0 86,907,503 100.0 80,056,963 100.0
②【中間損益計算書】
前中間会計期間 (自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日)
当中間会計期間 (自 平成16年４月１日 至 平成16年９月30日)
前事業年度の要約損益計算書 (自 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円）
百分比
（％）
金額（千円）
百分比
（％）
金額（千円）
百分比
（％）
Ⅰ．売上高 55,717,976 100.0 60,110,479 100.0 114,247,884 100.0
Ⅱ．売上原価 34,713,610 62.3 37,870,565 63.0 72,575,091 63.5 売上総利益 21,004,366 37.7 22,239,913 37.0 41,672,792 36.5
Ⅲ．販売費及び一般管 理費
16,796,527 30.1 18,939,414 31.5 34,487,786 30.2 営業利益 4,207,839 7.6 3,300,499 5.5 7,185,006 6.3
Ⅳ．営業外収益 ※１ 661,308 1.1 647,789 1.1 1,127,450 0.9
Ⅴ．営業外費用 ※２ 522,443 0.9 601,747 1.0 1,071,870 0.9 経常利益 4,346,704 7.8 3,346,541 5.6 7,240,587 6.3
Ⅵ．特別利益 12,243 0.0 37 0.0 103,555 0.1
Ⅶ．特別損失 ※３ 450,967 0.8 424,653 0.7 811,084 0.7 税引前中間（当
期）純利益
3,907,980 7.0 2,921,925 4.9 6,533,058 5.7 法人税、住民税及
び事業税
1,881,344 1,289,412 3,026,957 法人税等調整額 △269,478 1,611,865 2.9 △231,195 1,058,216 1.8 △117,229 2,909,727 2.5 中間（当期）純利
益
2,296,115 4.1 1,863,709 3.1 3,623,331 3.2 前期繰越利益 2,410,389 2,094,972 2,410,389
中間配当額 − − 391,165
中間（当期）未処 分利益
4,706,505 3,958,681 5,642,556
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中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項 前中間会計期間
(自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日)
当中間会計期間 (自 平成16年４月１日 至 平成16年９月30日)
前事業年度 (自 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日) １．資産の評価基準および評価方法 １．資産の評価基準および評価方法 １．資産の評価基準および評価方法
(1）有価証券
子会社株式および関連会社株式 移動平均法による原価法によっ ております。
(1）有価証券
子会社株式および関連会社株式 同左
(1）有価証券
子会社株式および関連会社株式 同左
その他有価証券 時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づ く時価法によっております。
（評価差額は全部資本直入法によ り処理し、売却原価は移動平均法 により算定しております。）
その他有価証券 時価のあるもの
同左
その他有価証券 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時 価法によっております。
（評価差額は全部資本直入法によ り処理し、売却原価は移動平均法 により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法によっ ております。
時価のないもの 同左
時価のないもの 同左 (2）たな卸資産
商品・製品・原材料・仕掛品に ついては、総平均法による原価法 によっております。
貯蔵品については、最終仕入原 価法による原価法によっておりま す。
(2）たな卸資産 同左
(2）たな卸資産 同左
２．固定資産の減価償却の方法 (1）有形固定資産
定率法（ただし、建物（附属設 備を除く）については定額法）に より償却を行っております。
なお、主な耐用年数は以下の通 りであります。
建物 10年〜50年 機械及び装置 13年
２．固定資産の減価償却の方法 (1）有形固定資産
同左
２．固定資産の減価償却の方法 (1）有形固定資産
同左
(2）無形固定資産
定額法により償却を行っており ます。
なお、自社利用のソフトウェア については、社内における利用可 能期間（５年）に基づく定額法を 採用しております。
(2）無形固定資産 同左
(2）無形固定資産 同左
前中間会計期間 (自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日)
当中間会計期間 (自 平成16年４月１日 至 平成16年９月30日)
前事業年度 (自 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日) ３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失 に備えるため、一般債権について は貸倒実績率により、貸倒懸念債 権等特定の債権については、個別 に回収可能性を検討し、回収不能 見込額を計上しております。
３．引当金の計上基準 (1）貸倒引当金
同左
３．引当金の計上基準 (1）貸倒引当金
同左
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるた め、支給見込額のうち当中間会計 期間に対応する見込額を計上して おります。
(2）賞与引当金 同左
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるた め、支給見込額のうち当期に対応 する見込額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるた め、当期末における退職給付債務 および年金資産の見込額に基づ き、当中間会計期間末において発 生していると認められる額を計上 しております。
なお、会計基準変更時差異
（2,087,095千円）については、５ 年間で償却し、当中間会計期間は 年間償却額の１／２を特別損失と して処理しております。
数理計算上の差異は、その発生 時の従業員の平均残存勤務期間以 内の一定の年数（10年）による定 額法により、それぞれ発生の翌事 業年度から、費用処理することと しております。
(3）退職給付引当金 同左
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるた め、当期末における退職給付債務 および年金資産の見込額に基づき 計上しております。
なお、会計基準変更時差異
（2,087,095千円）については、５ 年による均等額を特別損失として 処理しております。
数理計算上の差異は、その発生 時の従業員の平均残存勤務期間以 内の一定の年数（10年）による定 額法により、それぞれ発生の翌期 から、費用処理することとしてお ります。
(4）役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に備え るため、当社内規に基づく中間期 末要支給見積額を引当計上してお ります。
(4）役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に備え るため、当社内規に基づく中間期 末要支給見積額を引当計上してお ります。
なお、平成16年５月に役員報酬 体系を見直し、平成16年７月以降 対応分については引当計上を行っ ておりません。
(4）役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に備え るため、当社内規に基づく期末要 支給見積額を引当計上しておりま す。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通 貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決 算日の直物為替相場により円貨に 換算し、換算差額は損益として処 理しております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通 貨への換算基準
同左
４．外貨建の資産及び負債の本邦通 貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日 の直物為替相場により円貨に換算 し、換算差額は損益として処理し ております。
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前中間会計期間 (自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日)
当中間会計期間 (自 平成16年４月１日 至 平成16年９月30日)
前事業年度 (自 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日) ５．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移 転すると認められるもの以外のフ ァイナンス・リース取引について は、通常の賃貸借取引に係る方法 に準じた会計処理によっておりま す。
５．リース取引の処理方法 同左
５．リース取引の処理方法 同左
６．ヘッジ会計の方法 (1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、ヘッ ジ会計の要件を満たしており、さ らに想定元本、利息の受払条件お よび契約期間がヘッジ対象となる 借入金と同一であるため特例処理 を採用しております。
６．ヘッジ会計の方法 (1）ヘッジ会計の方法
同左
６．ヘッジ会計の方法 (1）ヘッジ会計の方法
同左
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象 借入金を対象とした金利スワッ プであります。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象 同左
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象 同左
(3）ヘッジ方針
当社の内部規程である「デリバ ティブ取引実施要領」にそって、
金利変動リスクをヘッジしており ます。
(3）ヘッジ方針 同左
(3）ヘッジ方針 同左
(4）ヘッジ有効性評価の方法 金利スワップについては、特例 処理によっているため、有効性の 評価を省略しております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法 同左
(4）ヘッジ有効性評価の方法 同左
７．その他中間財務諸表作成のため の基本となる重要な事項 (1）消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税抜方 式によっております。
７．その他中間財務諸表作成のため の基本となる重要な事項 (1）消費税等の会計処理
同左
７．その他財務諸表作成のための基 本となる重要な事項
(1）消費税等の会計処理
同左
注記事項
（中間貸借対照表関係）
前中間会計期間末
（平成15年９月30日）
当中間会計期間末
（平成16年９月30日）
前事業年度末
（平成16年３月31日）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額 有形固定資産の減価償却累計額 有形固定資産の減価償却累計額
23,627,892千円 24,247,075千円 24,085,348千円
※２ 担保に供している資産 担保に供している資産 担保に供している資産
１．担保提供資産 １．担保提供資産 １．担保提供資産
資産の種類 金額（千円）
建物 722,684 機械及び装置 309,025 土地 504,987 その他 15,455
合計 1,552,152
資産の種類 金額（千円）
建物 689,917 機械及び装置 280,731 土地 504,987 その他 13,521
合計 1,489,157
資産の種類 金額（千円）
建物 703,339 機械及び装置 291,976 土地 504,987 その他 14,368
合計 1,514,672 上記の資産については、すべて工場財団
が設定されております。
上記の資産については、すべて工場財団 が設定されております。
上記の資産については、すべて工場財団が 設定されております。
２．上記に対応する債務 ２．上記に対応する債務 ２．上記に対応する債務
項目 金額（千円）
短期借入金 56,000 長期借入金 450,000
合計 506,000
項目 金額（千円）
短期借入金 56,000 長期借入金 394,000
合計 450,000
項目 金額（千円）
短期借入金 56,000 長期借入金 422,000
合計 478,000
３ 偶発債務 偶発債務 偶発債務
(1）保証債務
金融機関からの借入金に対する保証 債務は次のとおりであります。
(1）保証債務
金融機関からの借入金に対する保証 債務は次のとおりであります。
(1）保証債務
金融機関からの借入金に対する保証債 務は次のとおりであります。
保証先
保証額
（千円）
従業員 132,613 保証先
保証額
（千円）
従業員 125,616 保証先
保証額
（千円）
従業員 123,471
(2）受取手形裏書譲渡高 (2）受取手形裏書譲渡高 (2）受取手形裏書譲渡高
5,990,454千円 6,024,177千円 5,526,672千円
※４ 消費税等の取扱い
仮払消費税等および仮受消費税等は相 殺のうえ、金額的重要性が乏しいため流 動負債の「その他」に含めて表示してお ります。
消費税等の取扱い 同左
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